Roth IRA vs. perinteinen IRA
Eläkesuunnittelu on tärkeä osa kaikkien elämää. Suunnitelmaa ei voi yksinkertaisesti aloittaa yhdessä yössä ilman riittävää tietoa käytettävissä olevista suunnitelmista. Mutta ennen kaikkea on oltava motivaatio suunnitelman laatimiseksi. Eläkelasuunnitteluvälineiden ja niiden etujen tuntemus on tärkeää päättää, kuinka paljon säästää ja mitkä ovat parhaat keinot tehdä niin.
Eläkesuunnitelmia on 11, mutta kaksi suosituinta ovat perinteinen IRA ja Roth IRA.
Yksilöllinen eläkejärjestely eli IRA on Yhdysvaltojen lain mukainen henkilökohtainen säästöohjelma, jonka avulla voidaan varata rahaa ansaitsemalla eläkettä ja tarjota veroetuja.
Kun on päätetty avata yksilöllinen eläkejärjestely tai IRA, on päätettävä heille sopivan IRA: n tyyppi; avataanko Roth IRA vai perinteinen IRA vai molemmat, koska siihen liittyy suuria taloudellisia seurauksia. Tässä yritämme antaa joitain tärkeitä tosiasioita päätöksenteolle vertaamalla ja erottamalla molemmat suunnitelmat.
Perinteinen IRA
Alkuperäiseen IRA: han (jota kutsutaan joskus tavalliseksi tai tavalliseksi IRA: ksi) viitataan "perinteisenä IRA: na".
Perinteisessä IRA: ssa voidaan pystyä vähentämään osa tai kaikki IRA: lle maksamastaan osuudesta verotettavasta tulosta, ja hän voi myös saada verohyvityksen, joka on yhtä suuri kuin prosenttiosuus maksusta. IRA: n määriä, mukaan lukien tulot, verotetaan yleensä vasta, kun ne on jaettu.
IRA: lta nostamasi summat ovat kokonaan tai osittain verotettavia vuonna, jolloin nostat ne. Jos teit vain vähennyskelpoisen maksun, toisin sanoen jos olet jo saanut verovähennyksen IRA-osallistujasi osallistumisesta, nostot ovat täysin verollisia.
Voit perustaa perinteisen IRA: n milloin tahansa ja suorittaa maksuja perinteiseen IRA: han, jos olit verovuoden lopussa alle 70 1/2 ikäinen ja sinä (tai puolisosi, jos jätät yhteisen ilmoituksen) sait verotettavaa korvausta, kuten palkat, palkkiot, palkkiot, vinkit, bonukset tai itsenäisen ammatinharjoittamisen nettotulot. Veronalaista elatusapua (korvauksia) ja yksilön saamia erillisiä elatusmaksuja pidetään korvauksena IRA-tarkoituksiin.
Korvaus ei sisällä omaisuustuloja ja -tuloja, kuten vuokratuloja, korko- ja osinkotuloja tai mitä tahansa eläke- tai elinkorkotuotona tai laskennallisena korvauksena saatua määrää.
Jos sinulla ja puolisollasi on korvausta ja olet alle 70-vuotias, kukin teistä voi perustaa IRA: n. Et voi molemmat osallistua samaan IRA: han. Jos jätät yhteisen palautuksen, vain yhdellä teistä on oltava korvaus.
Sinulla voi olla perinteinen IRA, vaikka sinulla olisi muita eläkejärjestelyjä. Et kuitenkaan välttämättä pysty vähentämään kaikkia maksujasi, jos sinä tai puolisosi kuuluvat työnantajan eläkejärjestelyyn.
Voit perustaa IRA: n pankkiin / rahoituslaitokseen / sijoitusrahastoon / henkivakuutusyhtiöön tai osakevälittäjän kautta.
Seuraavassa on kaksi perinteisen IRA: n etua:
- Voit ehkä vähentää osan tai kaikki panoksesi siihen olosuhteistasi riippuen.
- Yleensä IRA: n summia, mukaan lukien tulot ja voitot, ei veroteta ennen kuin ne on jaettu.
Roth IRA
Roth IRA on Yhdysvaltojen lainsäädännön mukainen erityinen yksilöllinen eläkejärjestely, jota ei yleensä veroteta, jos tietyt ehdot täyttyvät. Nimi Roth IRA annettiin sen päälainsäädännön sponsorille, edesmenneelle senaattorille William Rothille Delawaresta.
Roth IRA eroaa perinteisestä IRA: sta verohelpotuksissa; toisin kuin perinteisen IRA: n vähennyskelpoinen osuus, Roth IRA: n rahoitusosuus ei ole koskaan vähennyskelpoinen. Pikemminkin Roth IRA tarjoaa verovapauden, jos vetäytyy suunnitelmasta eläkkeelle siirtymisen aikana.
Myös kaikki pätevät jakelut ovat verovapaita, mutta kuten kaikki muutkin eläkejärjestelyt, Roth IRA: n pätevöimättömiin jakeluihin voidaan määrätä sakko peruutuksesta.
Hyväksytty jakelu on nosto, joka tehdään vähintään viisi vuotta ensimmäisen Roth IRA: n perustamisen jälkeen ja kun ikäsi on 59,5 vuotta tai jos olet vammainen tai käytät nostoa ensimmäisen kodin tai kuolleen ostamiseen (jolloin edunsaaja kerää).
Tämä on Roth IRA: n etu verrattuna perinteiseen IRA: han.
Maksuja voidaan tehdä Roth IRA -laitteellesi, kun olet saavuttanut 70½ vuoden iän, ja voit jättää määriä Roth IRA -laitteeseesi niin kauan kuin asut.
Roth IRA voi olla joko henkilökohtainen eläketili tai yksityinen eläkevakuutus, ja siihen sovelletaan samoja sääntöjä kuin perinteiseen IRA: han, muutamia poikkeuksia lukuun ottamatta.
Henkilökohtainen eläketili on Yhdysvalloissa perustettu rahasto- tai huoltotili, joka on tarkoitettu yksinomaan sinulle tai edunsaajillesi. Tili luodaan kirjallisella asiakirjalla. Asiakirjan on osoitettava, että tili täyttää kaikki seuraavat vaatimukset.
- Edunvalvojan tai säilytysyhteisön on oltava pankki, liittovaltion vakuutettu luottoyhteisö, säästö- ja lainayhdistys tai IRS: n hyväksymä toimitsijamies tai säilytysyhteisö.
- Edustaja tai huoltaja ei yleensä voi hyväksyä maksuja, jotka ovat suurempia kuin vähennyskelpoinen määrä vuodelta. Jatkuvat maksut ja työnantajan maksut yksinkertaistettuun työntekijäeläkkeeseen voivat kuitenkin olla tätä suurempia.
- Vakuutusmaksujen, lukuun ottamatta maksuja, on oltava käteisiä. Katso kohta Siirrot, myöhemmin.
- Sinulla on oltava koko ajan oikeus väärentämättömään määrään.
- Tililläsi olevaa rahaa ei voi käyttää henkivakuutuksen ostamiseen.
- Tilisi varoja ei voida yhdistää muihin kiinteistöihin, paitsi yhteisessä rahastossa tai yhteisessä sijoitusrahastossa.
- Sinun on aloitettava jakelu 70 vuotta täyttävää vuotta seuraavan vuoden 1. huhtikuuta mennessä.
Yksilöllinen eläkevakuutus
Voit asettaa yksilöllisen eläkevakuutuksen ostamalla eläkevakuutussopimuksen tai lahjoitussopimuksen henkivakuutusyhtiöltä.
Yksilöllinen eläkevakuutus on annettava nimesi omistajana, ja joko sinä tai edunsaajat, jotka selviytyvät, ovat ainoat, jotka voivat saada etuja tai maksuja.
Yksittäisen eläkevakuutuksen on täytettävä kaikki seuraavat vaatimukset.
- Koko kiinnostuksenne sopimukseen on oltava menettämättä.
- Sopimuksessa on määrättävä, että et voi siirtää mitään sen osaa muille kuin liikkeeseenlaskijoille.
- Vakuutusmaksujen on oltava joustavia, jotta korvauksesi muuttuessa myös maksusi voi muuttua. Tätä säännöstä sovelletaan 6. marraskuuta 1978 jälkeen tehtyihin sopimuksiin.
- Sopimuksessa on määrättävä, että vakuutusmaksut eivät voi olla suurempia kuin IRA: n vähennyskelpoinen määrä vuodelta, ja että sinun on käytettävä hyvitettyjä palkkioita maksamaan tulevista vakuutusmaksuista tai ostamaan enemmän etuja ennen sen kalenterivuoden loppua, jona vuosi on kulunut. saat hyvityksen.
- Jakelut on aloitettava 70 vuotta täyttäneitä vuosia seuraavan vuoden 1. huhtikuuta mennessä.
Ollakseen Roth IRA, tili tai elinkorko on määritettävä Roth IRA: ksi, kun se perustetaan.
Voidaan edistää perinteistä IRA: ta tai Roth IRA: ta tai molempia. Mutta kummankin suunnitelman kokonaismaksut eivät voi ylittää henkilön ansaittuja tuloja.
Yhteenvetona;
Perinteisessä IRA: ssa vero on vähennyskelpoinen, mikä tarkoittaa, että rahaa, jonka talletat IRA: nne, ei veroteta ennen kuin vedät kyseisen rahan monta vuotta myöhemmin. Itse asiassa talletuksesi kasvaa verottomana vuosien varrella ja silloin ja vasta kun lopulta nostat rahasi eläkkeellesi (eli 59 1/2 vuoden iän jälkeen), sinua verotetaan normaalilla tuloverokannalla.
Mutta jos nostat varoja ennen 59 1/2 ikää, sinun on maksettava sekä tulovero että 10%: n sakko kertyneistä tuloista. Mutta jos nostot maksavat hyväksytyistä poikkeuksellisista kuluista, 10 prosentin ennenaikaisesta peruuttamisesta määrätään.
Roth IRA -maksut eivät ole koskaan verovähennyskelpoisia. Pikemminkin Roth IRA tarjoaa verovapauden, jos vetäytyy suunnitelmasta eläkkeelle siirtymisen aikana.
Myös Roth IRA mahdollistaa suuren joustavuuden sallimalla verovapaat jakelut ilman rangaistusta ennen eläkeikää. Esimerkiksi ensimmäistä kertaa ostajat voivat nostaa 10000 dollaria voittoja rangaistuksettomasti ja verovapaasti, jos rahat ovat olleet Roth IRA: ssa vähintään viisi verovuotta. Koulutusmenoissa on myös joitain taukoja.
