Faktorointi vs menetys
Faktorointia ja menetyksiä ovat molemmat mekanismit, joita käytetään kansainvälisen kaupan rahoittamiseen maksamattomien laskujen ja saamisten vastaanottamiseksi. Molemmissa velkojen perimisriski siirtyy myyjältä kolmannelle osapuolelle ja riippuen siitä, onko sopimus takautuva vai ei, korvausvelvollisuuden riski on kolmannella osapuolella. Artikkeli tarjoaa selkeän yleiskuvan näistä ehdoista ja selittää factoringin ja menetysten yhtäläisyydet ja erot.
Mikä on factoring?
Factoring on rahoitustaloustoimi, jossa yritykset myyvät saamiset rahoituslaitoksille, jotka tunnetaan tekijöinä alennetulla korolla. Kerroin palauttaa sitten kokonaissumman velalliselta. Factoring on eräänlainen laskurahoitus. Yritys laskee myyntisaamisensa saadakseen käteistä heti sen sijaan, että joutuisi odottamaan velallisten maksavan. Vientifaktorointia käytetään usein kansainvälisissä kaupoissa, joissa yritys saa takaisin ulkomaiset myyntisaamiset factoring-prosessin avulla eliminoiden siten luottoriskin. Faktorointityyppejä on useita, mukaan luettuina ei-takautuva factoring, turva-factoring, viennin factoring, velan factoring, kaupallinen factoring ja käänteinen factoring. Takautumattomassa factoringissa tekijä absorboi täysin maksamatta jättämisen riskin riippumatta siitä, täyttävätkö velalliset maksuvelvollisuutensa. Kuten takauskertoimella, jos saamisia ei makseta tekijälle 60–120 päivän kuluessa, yrityksen on ostettava nämä laskut takaisin. Velkakerroin on prosessi, jossa yritys saa lainaa tekijältä saatavia ja maksamattomia laskuja vastaan. Kun velalliset maksavat, tekijä voi palauttaa lainatut varat. Kaupallinen factoring on silloin, kun tekijä tarjoaa vain välittömiä käteisvaroja ostamalla myyntisaamisia, mutta hallitsee myös yrityksen myyntikirjaa ja kassavirtaa. Kolmannen osapuolen osallistuminen pidetään asiakkaiden luottamuksellisena, mikä antaa yritykselle mahdollisuuden ylläpitää hyviä työsuhteita asiakkaisiinsa. Käänteinen factoring on myös eräänlainen factoring, jossa velallinen maksaa tekijän varat, jotka ovat velkaa, ja vastine tekijä maksaa nämä varat yritykselle.
Mikä on väärentäminen?
Menetys on hyvin samanlainen kuin factoring siinä, että saajat ostavat menetetyt alennuksella, mikä takaa yritykselle maksuvarmuuden. Menetykseen liittyy suuria projekteja, suuria arvopaperikauppoja, käyttöomaisuushyödykkeitä ja hyödykkeitä, ja se tarjoaa pitkän, esimerkiksi viiden vuoden luottoajan. Menetys on suosittu arvokkaita investointitavaroita myyvien yritysten ja viejien keskuudessa, koska se tarjoaa maksuturvaa. Se tarjoaa myös yritykselle välittömän kassavirran lähteen sen sijaan, että joudutaan odottamaan pitkän ajanjakson maksamista.
Mitä eroa on faktoinnilla ja väärentämisellä?
Faktorointi ja menetys ovat hyvin samankaltaisia keskenään, ja niitä tarjotaan myyjille, erityisesti viejille, jotka käyvät kauppaa saamistensa turvaamiseksi. Faktorointi, joka tunnetaan myös nimellä laskufaktorointi, on eräänlainen laskurahoitus, jossa yrityksen laskut ja myyntisaamiset ostetaan tekijällä alennuksella. Menettäminen on myös hyvin samanlainen kuin factoring. Ainoa merkittävä ero factoringin ja menetysten välillä on tavaratyypeissä ja luottokaudessa. Vaikka factoring käsittelee tavallisten tavaroiden saamisia, menetetään tuotantohyödykkeitä, hyödykkeitä ja pääasiassa arvokkaita liiketoimia. Luottojakson osalta factoring koskee lyhytaikaisia saamisia, joiden erääntymisaika on yleensä 90 päivää, kun taas pidätettyjen saamisten, jotka yleensä jatkuvat viiteen vuoteen, menettäminen.
Yhteenveto:
Faktorointi vs menetys
• Faktorointia ja menetyksiä ovat molemmat mekanismit, joita käytetään kansainvälisen kaupan rahoittamiseen maksamattomien laskujen ja saamisten kuittien turvaamiseksi.
• Factoring-määritelmä on seuraava: factoring on rahoitustaloustoimi, jossa yritykset myyvät saamiset rahoituslaitoksille, jotka tunnetaan tekijöinä diskontattuun koroon.
• On olemassa useita erilaisia factoring-tyyppejä, joihin kuuluvat muun kuin takautuva factoring, turva-factoring, viennin factoring, velan factoring, kaupallinen factoring ja käänteinen factoring.
• Menetys on hyvin samanlainen kuin factoring, koska saajat ostavat menetetty alennuksella, mikä takaa yritykselle maksuvarmuuden.
• Vaikka factoring käsittelee tavallisten tavaroiden saamisia, menetetään tuotantohyödykkeitä, hyödykkeitä ja pääasiassa arvokkaita liiketoimia.
• Luottojakson osalta factoring koskee lyhytaikaisia saamisia, joiden erääntymisaika on yleensä 90 päivää, kun taas pidätettyjen saamisten, jotka yleensä jatkuvat viiteen vuoteen, menettäminen.
Lisälukemista:
