Tärkein ero - UTMA vs. 529
Suurin osa vanhemmista alkaa säästää, kun lapsensa ovat hyvin nuoria, jotta heille voidaan taata menestyvä tulevaisuus. Muiden kulujen joukossa korkeakoulujen lukukausimaksut ovat merkittävin. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) ja 529-suunnitelma ovat kaksi vaihtoehtoa Yhdysvalloissa säästääksesi edellä mainittuja tarkoituksia varten. Tärkein ero UTMA: n ja 529: n välillä on se, että UTMA on säilytysyhteisötili, jonka aikuinen (todennäköisesti vanhempi tai huoltaja) avaa ja hallinnoi alaikäisen puolesta, kun taas 529-suunnitelma on veroetujen tarjoama koulutussäästösuunnitelma. valtion tai oppilaitoksen tarkoituksena on auttaa perheitä varaamaan varoja tuleviin korkeakoulujen kustannuksiin.
SISÄLLYS
1. Yleiskatsaus ja keskeinen ero
2. Mikä on UTMA
3. Mikä on 529
4. Yhtäläisyydet UTMA: n ja 529: n välillä
5. Rinnakkainen vertailu - UTMA vs. 529 taulukkomuodossa
6. Yhteenveto
Mikä on UTMA?
UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) on huoltajan tili (säilytystili), jonka aikuinen (todennäköisesti vanhempi tai huoltaja) avaa ja hallinnoi alaikäisen puolesta. UTMA voidaan avata pankissa tai muussa rahoituslaitoksessa. Rahoitusvaroja, kuten osakkeita, joukkovelkakirjoja ja talletustodistuksia, voidaan pitää UTMA-tilillä, ja tätä tiliä voidaan käyttää myös kertasumman rahan, kiinteistön tai muun perinnön siirtämiseen alaikäiselle. Kaikkien varojen laillinen omistusoikeus on edunsaajalla, eli alaikäisellä. Rahat ja varat siirretään yleensä edunsaajan hallintaan 18–21-vuotiaana valtiosta riippuen, mikä antaa heille oikeuden käyttää varoja oman harkintansa mukaan. UTMA: n varat ja varat ovat peruuttamattomia, eikä säilytysyhteisö voi nostaa tilille maksettua rahaa.
UTMA: sta peritään vähimmäissijoitus- ja ylläpitomaksu. Ylläpitomaksua ei sovelleta, jos tilillä on vähintään 300 dollarin päivittäinen saldo kutakin laskutusjaksoa kohti. Toisin kuin vuonna 529, erillistä hyötyä ei voida saavuttaa käyttämällä varoja UTMA: ssa opetustarkoituksiin, koska varoista kannetaan tuloveroa riippumatta siitä, mihin niitä käytetään. UTMA: ssa käytettävissä oleva verosäästö on vanhemmalle / huoltajalle, koska tuloveroja voidaan alentaa siirtämällä varoja tai varoja lapselle.
Mikä on 529?
529-suunnitelma on valtion tai oppilaitoksen tarjoama verotuksellisesti edullinen koulutussäästösuunnitelma, jonka tarkoituksena on auttaa perheitä varaamaan varoja tuleviin korkeakoulujen kustannuksiin. 529 suunnitelmaa on virallisesti nimetty päteviksi opetussuunnitelmiksi, ja valtiot tai oppilaitokset tukevat niitä ja ne on hyväksytty sisäisen tulolain 529 §: ssä. Useimmissa suunnitelmissa 529: ään sijoitettuja varoja voidaan käyttää korkeakoulujen rahoitukseen valtakunnallisesti. 529-suunnitelmaan myönnetyt varat käytetään todennäköisesti koulukuluihin, toisin kuin UTMA: ssa, jossa lapset voivat käyttää varoja mihin tahansa haluamaansa tarkoitukseen saatuaan tilin hallinnan. Kaksi 529-suunnitelman tyyppiä on saatavana seuraavasti.
Prepaid-opetussuunnitelma
Ennakkoon maksetussa opetussuunnitelmassa vanhemmat / huoltajat voivat maksaa lapsen tulevan opetuksen ja palkkiot ennalta nykyisellä hinnalla.
College Savings Plan
Tämä antaa vanhemmille / huoltajille mahdollisuuden maksaa tilille, joka on perustettu maksamaan lapsen korkea-asteen koulutus missä tahansa tukikelpoisessa oppilaitoksessa.
Nostoista 529 suunnitelmasta ei kanneta tuloveroa. Jos varat nostetaan muuhun kuin koulutustarkoitukseen, seuraamuksena peritään 10 prosentin vero. Palkkioiden mukaan vuosihuolto- ja varainhoitomaksut peritään 529 suunnitelmasta ja myös alkuinvestointi määritetään.
Mitkä ovat UTMA: n ja 529: n yhtäläisyydet?
Sekä UTMA: n että 529: n rahastot nauttivat tuloveroetuja
Mikä on ero UTMA: n ja 529: n välillä?
Erilainen artikkeli keskellä taulukkoa
UTMA vs. 529 |
|
| UTMA on huoltajan tili, jonka aikuinen (todennäköisesti vanhempi tai huoltaja) avaa ja ylläpitää alaikäisen puolesta. | 529-suunnitelma on valtion tai oppilaitoksen tarjoama verotuksellisesti edullinen koulutussäästösuunnitelma, jonka tarkoituksena on auttaa perheitä varaamaan varoja tuleviin korkeakoulujen kustannuksiin. |
| Rahaston omistusoikeus | |
| UTMA: lla varoja pidetään lapsen omaisuutena. | 529-suunnitelman mukaan rahastot katsotaan vanhempien omaisuudeksi. |
| Rangaistus | |
| Varojen nostamisesta UTMA: sta ei veloiteta sakkoa. | 10%: n sakkoa sovelletaan, jos 529-suunnitelman varat nostetaan muuhun kuin koulutustarkoitukseen. |
| Ylläpitomaksu | |
| Ylläpitomaksua ei peritä, jos tilillä on vähintään 300 dollarin päivittäinen saldo. | Ylläpitomaksu veloitetaan vuosittain. |
Yhteenveto - UTMA vs. 529
UTMA: n ja 529: n välinen ero riippuu lähinnä siitä, että UTMA: n varoja voidaan käyttää kaikenlaisten alaikäisten tulevien kulujen kattamiseen, kun taas 529 on tarkoitettu säästämään tulevaisuuden korkeakoulujen kuluja varten. Eroja löytyy myös kullekin järjestelylle perittävistä sakoista ja ylläpitomaksuista. UTMA: n käytettävissä on enemmän sijoitusvaihtoehtoja, mikä tekee siitä paremman sijoituksen verrattuna 529 suunnitelmaan, joilla on rajoitettu määrä sijoitusvalintoja sijoittajan näkökulmasta.
Lataa PDF-versio UTMA vs 529: stä
Voit ladata tämän artikkelin PDF-version ja käyttää sitä offline-tarkoituksiin lainausmerkintöjen mukaan. Lataa PDF-versio tästä Ero UTMA: n ja 529: n välillä.
