Tärkein ero - Coverdell ESA vs. 529
Koulutuskustannukset ovat lapselle huomattavia kustannuksia, ja monet vanhemmat alkavat säästää lapsensa ollessa hyvin nuorena varmistaakseen hyvän koulutuksen. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) ja 529-suunnitelma ovat kaksi laajalti käytettyä vaihtoehtoa Yhdysvalloissa edellä mainittuihin tarkoituksiin. Tärkein ero Coverdell ESA: n ja 529: n välillä on se, että Coverdell ESA on veroetujen säästöohjelma, joka kattaa tulevat peruskoulut ja keskiasteen koulutuskustannukset, kun taas 529 on myös samanlainen koulutussäästösuunnitelma, joka auttaa varaamaan varoja tuleviin korkeakoulujen kustannuksiin.
SISÄLLYS
1. Yleiskatsaus ja keskeinen ero
2. Mikä on Coverdell ESA
3. Mikä on 529-suunnitelma
4. Coverdell ESA: n ja 529: n väliset yhtäläisyydet
5. Vertailu rinnakkain - Coverdell ESA vs. 529 taulukkomuodossa
6. Yhteenveto
Mikä on Coverdell ESA?
Coverdell ESA on veroetujen tarjoama koulutussäästösuunnitelma, jota vanhemmat / huoltajat voivat hakea edunsaajan (todennäköisesti lapsen tai lapsenlapsen) puolesta tulevaisuuden peruskoulun ja keskiasteen koulutuskulujen kattamiseksi. Tietoja Coverdell ESA: n kelpoisista koulukustannuksista löytyy sisäisen tulokoodin osiosta 530. Hyväksyttyjen koulukustannusten nostot lykätään verotuksessa ja varojen annetaan myös kasvaa verovapaasti.
Sponsori ei voi maksaa varoja Coverdell ESA: lle sen jälkeen, kun edunsaaja on täyttänyt 18 vuotta, eikä Coverdell ESA: ta voida avata yli 18-vuotiaille edunsaajille. Coverdell ESA: n varat on maksettava pätevistä koulutusmenoista siihen mennessä, kun edunsaaja on 30-vuotias tai sen sijaan, että ne annetaan toiselle alle 30-vuotiaalle perheenjäsenelle. Toinen seikka, joka selvästi erottaa Coverdell ESA: n 529-suunnitelmasta, on maksurajat, jos raja ei voi ylittää 2000 dollaria per edunsaaja 18 vuoteen asti.
Kuva 01: Coverdell ESA säästää varoja tuleviin peruskoulun ja keskiasteen koulutuskuluihin
Coverdell-valvontaviranomaisten rahastot voivat sallia useita sijoitusvaihtoehtoja, mukaan lukien osakkeet, joukkovelkakirjat ja sijoitusrahastot. Jos varat nostetaan muuhun kuin koulutustarkoitukseen, seuraamuksena veloitetaan 10 prosentin vero.
Mikä on 529-suunnitelma?
529 on myös verotuksessa suosittu koulutussäästösuunnitelma, jota vanhemmat / huoltajat voivat hakea edunsaajan puolesta varatakseen varoja tuleviin korkeakoulujen kustannuksiin. 529 suunnitelmaa on virallisesti nimetty päteviksi opetussuunnitelmiksi, ja valtiot tai oppilaitokset tukevat niitä ja ne on hyväksytty sisäisen tulolain 529 §: ssä. Suurin osa 529 suunnitelmasta tarjoaa vähintään 300 000 dollarin eliniän maksurajat. Ennalta maksettu lukukausisuunnitelma ja korkeakoulujen säästösuunnitelma ovat 529-suunnitelman kaksi päätyyppiä.
Ennakkomaksu opetussuunnitelma
Ennakkoon maksetussa opetussuunnitelmassa vanhemmat / huoltajat voivat maksaa lapsen tulevan opetuksen ja palkkiot ennalta nykyisellä hinnalla
College Savings Plan
Tämä antaa vanhemmille / huoltajille mahdollisuuden maksaa tilille, joka on perustettu maksamaan lapsen korkea-asteen koulutus missä tahansa tukikelpoisessa oppilaitoksessa
Kuva 02: 529 Suunnitelma säästää varoja yliopiston tulevia kuluja varten
Toisin kuin Coverdell ESA: ssa, 529 suunnitelmalla ei ole ikärajaa, johon mennessä varat on maksettava. Sijoitusten osalta 529 suunnitelmalla ei ole laajaa valikoimaa vaihtoehtoja, kuten Coverdell ESA: ssa.
529 suunnitelman peruuttamisesta ei kanneta tuloveroa. Jos varat nostetaan muuhun kuin koulutustarkoitukseen, seuraamuksena peritään 10 prosentin vero. Palkkioiden mukaan vuosihuolto- ja omaisuudenhoitomaksut peritään 529 suunnitelmasta, joissa myös alkuinvestointi on määritelty.
Mitkä ovat Coverdell ESA: n ja 529: n yhtäläisyydet?
- Sekä Coverdell ESA: lle että 529: lle maksetut varat ovat verovapaita.
- 10%: n sakko ennenaikaisesta peruuttamisesta on voimassa sekä Coverdell ESA: lle että 529: lle.
Mikä on ero Coverdell ESA: n ja 529: n välillä?
Erilainen artikkeli keskellä taulukkoa
Coverdell ESA vs. 529 |
|
| Coverdell ESA on verotuksellisesti edullinen koulutussäästösuunnitelma, jota vanhemmat / huoltajat voivat hakea edunsaajan puolesta tulevien peruskoulujen ja keskiasteen koulutuskulujen kattamiseksi. | 529 on verotuksellisesti edullinen koulutussäästösuunnitelma, jota vanhemmat / huoltajat voivat hakea edunsaajan puolesta ja varata varoja tuleviin korkeakoulujen kustannuksiin. |
| Osallistumisraja | |
| Coverdell ESA: n vuotuinen maksuraja on 2 000 dollaria edunsaajaa kohti 18 vuoden ikään saakka. | Vähintään 300 000 dollarin elinkaaren rahoitusosuusrajat ovat käytettävissä useimmissa 529 suunnitelmissa. |
| Sijoitusvaihtoehdot | |
| Coverdell-valvontaviranomaisten varoja voidaan sijoittaa useisiin sijoitusvaihtoehtoihin, mukaan lukien osakkeet, joukkovelkakirjat ja sijoitusrahastot. | 529 suunnitelmalla on rajoitettu määrä sijoitusvaihtoehtoja. |
Yhteenveto - Coverdell ESA vs. 529
Coverdell ESA: n ja 529: n välinen ero riippuu lähinnä siitä, minkä tyyppiset koulutusmenot kullakin suunnitelmalla katetaan. Vaikka Coverdell ESA kerää varoja tuleviin peruskoulutukseen ja keskiasteen koulutukseen, 529 erityisesti varoja korkeakouluopetukseen. Kahden suunnitelman välillä voi olla myös joukko muita eroja, kuten maksuraja ja sijoitusvaihtoehdot. Lisäksi molemmille aiheutuu seuraamuksia varojen nostamisesta päteviä koulukustannuksia varten.
Lataa Coverdell ESA vs 529: n PDF-versio
Voit ladata tämän artikkelin PDF-version ja käyttää sitä offline-tarkoituksiin lainausmerkintöjen mukaan. Lataa PDF-versio tästä Ero Coverdell ESA: n ja 529: n välillä.
