Tärkein ero - pätevä tai ei-pätevä annuiteetti
Elinkorko on sijoitus, josta tehdään säännöllisiä nostoja. Sijoittaakseen elinkorkoon sijoittajalla tulisi olla suuri summa rahaa sijoitettavaksi kerralla, ja nostot tehdään tietyn ajanjakson aikana. Elinkorot voidaan jakaa kahteen pääluokkaan päteviksi ja ei-päteviksi. Tärkein ero pätevän ja pätemättömän elinkorkon välillä on, että pätevä annuiteetti on elinkorko, josta voidaan vähentää veroja, kun taas pätemättömän annuiteetin on elinkorko, jota ei voida verovähentää, koska sijoittaja on jo maksanut veroja rahastosta alusta.
SISÄLLYSLUETTELO
1. Yleiskatsaus ja tärkein ero
2. Mikä on hyväksytty eläkevakuutus
3. Mikä on pätemätön eläkevakuutus
4. Rinnakkainen vertailu - pätevä tai ei-pätevä annuiteetti
5. Yhteenveto
Mikä on pätevä annuiteetti?
Hyväksyttyyn elinkorkoon viitataan elinkorkona, joka on verovähennyskelpoinen. Sisäisen veroviraston (IRS) mukaan, kun eläkevakuutus jaetaan, siitä kannetaan tuloveroa. Koska hyväksytty elinkorkotarjous kerää verosaatavia ja sillä on houkuttelevia veroetuja, niitä pidetään houkuttelevana sijoitusvaihtoehtona.
Alla on joitain esimerkkejä pätevistä elinkoroista.
Henkilökohtainen eläketili (IRA)
IRA: n kanssa sijoittaja sijoittaa tietyn määrän rahaa eläkesäästöihin tilille, joka on perustettu sijoittajan työnantajan, pankkilaitoksen tai sijoituspalveluyrityksen kautta. IRA: ssa rahastot ovat hajautettuina eri sijoitusvaihtoehtoihin tuoton tuottamiseksi. Laajasti käytettyjä IRA: ita on kaksi päätyyppiä: Perinteinen IRA ja Roth IRA.
Perinteinen IRA
Tässä varoja verotetaan vasta, kun ne on nostettu. Jos varat nostetaan ennen eläkejakson päättymistä, vakuutusyhtiölle maksetaan 10 prosentin sakkomaksu. Jos veroprosentti eläkkeen lopussa on alhaisempi, se on edullisempaa.
Roth IRA
Roth IRA: ssa vuosittaiset maksut suoritetaan verojen jälkeisillä varoilla. Eläkkeelle siirtymisestä ei peritä veroa; siksi, jos verokannat ovat korkeammat eläkkeelle siirtymishetkellä, tämä vaihtoehto on edullisempi kuin perinteinen IRA.
401 (k) suunnitelma
401 (k) -suunnitelma on työnantajien laatima investointisuunnitelma palkkojen maksamisen lykkäämiseksi tukikelpoisille työntekijöille ennakolta.
403 (b) suunnitelma
403 (b) -suunnitelma on eläkesuunnitelma, joka on samanlainen kuin 403 (b) -järjestely julkisten koulujen ja verovapaiden organisaatioiden työntekijöille. Tätä kutsutaan myös TSA-suunnitelmaksi.
Kuva 01: 401 (k) on yksi laajalti käytetyistä pätevistä elinkoroista
Mikä on ei-pätevä elinkorko?
Ei-hyväksytty elinkorko on elinkorko, jota ei voida verovähentää, koska sijoittaja on jo maksanut veroja rahastosta alussa. Ainoastaan ansaittu korko on verotettava määrittelemättömässä annuiteessa, kun korko nostetaan. Jos sijoittaja päättää nostaa pääoman, veroa ei peritä siitä. Seuraavassa on joitain esimerkkejä pätemättömistä elinkoroista.
Varastot
Osakkeet ovat sijoituksia, jotka edustavat omistusta yrityksessä. Tavallisimmat varastot ovat yleisvarastot ja etuuskannat. Tavallisilla osakkeenomistajilla on äänioikeus, kun taas etuoikeutetuilla osakkeenomistajilla ei.
Yhteiset varat
Sijoitusrahasto on sijoitusväline, jossa varat yhdistetään suurelta joukolta sijoittajia, joilla on yhteinen sijoituspäämäärä. Sijoitusrahastoa hallinnoi rahastonhoitaja, joka sijoittaa useisiin vaihtoehtoihin, kuten osakkeisiin, joukkovelkakirjoihin ja rahamarkkinainstrumentteihin pääomavoittojen saamiseksi.
Mitä eroa on pätevillä ja ei-pätevillä eläkkeillä?
Erilainen artikkeli keskellä taulukkoa
Pätevä vs ei-pätevä annuiteetti |
|
| Hyväksyttyyn elinkorkoon viitataan elinkorkona, joka on verovähennyskelpoinen. | Ei-hyväksytty elinkorko on elinkorko, jota ei voida verovähentää. |
| Vastapäätä | |
| Hyväksytty elinkorko on veroennakko. | Ei-hyväksytty elinkorko on verojen jälkeinen sijoitus. |
| Esimerkkejä | |
| IRA: t, 401 (k) ja 403 (b) suunnitelmat ovat suosittuja esimerkkejä pätevistä annuiteeteista | Osakkeet ja sijoitusrahastot ovat laajalti käytetty ei-hyväksyttyjä elinkorkoja. |
| IRS-rajoitukset | |
| IRS rajoittaa vuosimaksuja pätevään elinkorkoon. | IRS: n vuotuisten maksujen rajoituksia ei sovelleta luokittelemattomiin annuiteetteihin. |
Yhteenveto - pätevä vs ei-pätevä annuiteetti
Tärkein ero pätevän ja pätemättömän annuiteetin välillä riippuu siitä, voidaanko elinkorkoon verovähennys (pätevä annuiteetti) vai ei verovähennystä (ei-kelpuutettua annuiteettia). Molemmilla tämän tyyppisillä eläkkeillä on 10 prosentin sakko ennenaikaisesta nostosta, jos sijoittaja on alle 59,5 vuoden ikäinen. Sijoittajien on lisäksi aloitettava maksujen suorittaminen, kun he ovat saavuttaneet 70,5 vuoden iän, riippumatta siitä, onko elinkorko pätevä vai ei.
