LC vs pankkitakuu
Luottosopimus ja pankkitakaus ovat kaksi rahoitusvälinettä, jotka ovat erittäin hyödyllisiä ostajille ja toimittajille, varsinkin kun ne eivät ole liian tunnettuja toisilleen tai ovat vasta aloittamassa yritystä. Pankit laskevat liikkeeseen nämä kaksi rahoitusinstrumenttia ostajille ja myyjille, ja niillä on monia yhteisiä piirteitä. Tässä artikkelissa korostetaan kuitenkin monia eroja.
Mikä on pankkitakaus?
Pankkitakaus on kuin taloudellinen takuu toimittajalle tappioiden tai vahinkojen perimiseksi. Sen myöntää pankki ostajan pyynnöstä ja antaa toimittajalle. Kun ostaja laiminlyö maksujen suorittamisen tai osapuolten välillä on erimielisyyksiä, ostaja voi kehottaa pankkia käyttämään pankkitakausta ja perimään instrumentissa mainitun maksun. Pankkitakaus on vakuutus rahasummasta edunsaajalle ostajan maksukyvyttömyystilanteessa. Se vakuuttaa toimittajan tappioilta, jos ostaja ei täytä velvollisuutensa.
Kun ostaja ei maksa myyjälle toimittamistaan tavaroista, myyjä voi pyytää pankilta BG: ssä mainittua määrää ja pankki on velvollinen maksamaan edunsaajalle edellä mainitun määrän. Vastaavasti, jos myyjä ei toimita tavaroita tai ei täytä sopimusehtoja, ostaja voi pyytää pankkia peruuttamaan pankkitakuun. Pankkitakausta käytetään tilanteissa, joissa osapuolet ovat suhteellisen tuntemattomia ja tekevät sopimusta. Pankit myöntävät pankkitakauksen, kun ostaja tuottaa FD-, LIC-todistuksia tai tallettaa käteistä sitä varten.
Mikä on akkreditointi (LC)?
Akkreditiota (LC) käytetään yleisemmin kansainvälisessä kaupassa, jossa tavarantoimittaja on yhdessä maassa ja ostaja toisessa. Tavarantoimittajien tiedetään pyytävän ostajia järjestämään hyvityslaskun tuntemaan olonsa mukavaksi ennen tarvikkeiden jatkamista. Tämä on rahoitusväline, joka takaa toimittajalle, että hän saa maksun tavaroista ajoissa ja oikean määrän. Jos ostaja ei maksa kokonaisuudessaan tai viivästyy, pankki sitoutuu maksamaan eron tai koko summan toimittajalle. LC on suojatoimenpide kansainvälisessä kaupassa, jossa maksamatta jättäminen ja viivästyneet maksut ovat yleisiä nykyään. Jopa ostaja voi pyytää liikkeeseen laskevaa pankkia maksamaan toimittajalle vasta, kun hän on varma, että tavarat on lähetetty.
Mitä eroa on LC: llä ja pankkitakuulla?
Suurin ero LC: n ja BG: n välillä on se, että liikkeeseen laskeva pankki ei odota ostajan maksukyvyttömyyttä toisin kuin BG, jossa tavarantoimittaja pyytää asiaa virallisesti. Tässä mielessä BG on toimittajalle riskialttiin, koska hänen on odotettava, kunnes pankki selvittää maksut. Pankki on velvollinen maksamaan BG: n tapauksessa ostajan laiminlyönnistä, kun taas LC on laskun myöntäneen pankin suora vastuu. Siksi BG: tä kutsutaan toiseksi puolustuslinjaksi, kun taas LC takaa toimittajalle oikea-aikaiset maksut. LC on pikemminkin liikkeeseen laskevan pankin velvoite, jonka on siirrettävä varat, kun sopimuksessa mainittu kriteeri täyttyy. LC on siis enemmän varmistaakseen oikea-aikaiset ja oikeat maksut.
